Разбор
Как оформить ИИС-3: пошаговая инструкция
Обновлено 31.08.20262 мин
Короткий ответ
ИИС-3 — это индивидуальный инвестиционный счет, который дает право на две налоговые льготы одновременно: возврат налога на взносы и освобождение дохода от налога. Минимальный срок владения таким счетом для получения льгот — 5 лет, если он открыт в 2024–2026 годах. При этом счет можно перевести к другому брокеру без потери права на льготы, а также трансформировать в него старые счета первого и второго типа.
Срок владения и условия
Чтобы получить налоговые льготы по ИИС-3, счетом нужно владеть минимум 5 лет. Это условие действует для счетов, открытых в 2024–2026 годах. Для счетов, открытых позже, срок постепенно увеличивается и достигает 10 лет при открытии с 2031 года. Точные условия зависят от даты заключения договора, поэтому при планировании вложений стоит учитывать этот горизонт.
Перевод к другому брокеру
Перевод ИИС-3 к другому брокеру возможен без потери права на налоговые льготы. Главное — соблюсти минимальный срок владения счетом, который составляет 5 лет для счетов, открытых в 2024–2026 годах. Если перевести счет раньше, льготы могут быть утрачены. Процедура перевода стандартная: нужно подать заявление новому брокеру, и он запросит перевод активов от текущего.
Трансформация старых счетов
ИИС первого и второго типа можно трансформировать в ИИС-3, не закрывая старый счет. Это удобно, поскольку новый тип дает больше возможностей: две налоговые льготы вместо одной и право открыть до трех счетов одновременно. Трансформация позволяет сохранить историю владения счетом, что важно для соблюдения минимального срока. Процедура проводится через брокера, у которого открыт счет.
Автоплатёж для пополнения
С 20 августа 2026 года в ВТБ Мои Инвестиции доступен автоплатёж для брокерских счетов и ИИС. Это позволяет автоматизировать регулярное пополнение портфеля небольшими фиксированными суммами — раз в неделю или раз в месяц. Достаточно один раз выбрать сумму и периодичность в ВТБ Онлайн, дальше деньги будут поступать на счет автоматически. Такой подход помогает дисциплинированно инвестировать без ручных операций.
Частые вопросы
- Сколько нужно владеть ИИС-3, чтобы получить налоговые льготы?
- Минимальный срок владения счетом третьего типа составляет 5 лет, если вы открыли его в 2024–2026 годах. Для счетов, открытых с 2031 года, этот срок увеличивается до 10 лет. Точные условия зависят от даты открытия счета.
- Можно ли перевести ИИС-3 к другому брокеру без потери льгот?
- Да, счет можно перевести, но важно соблюсти минимальный срок владения, иначе льготы не сохранятся. При переводе убедитесь, что новый брокер поддерживает ИИС-3 и учитывает дату открытия счета. Условия перевода лучше уточнить у обоих брокеров.
- Чем ИИС-3 отличается от ИИС первого и второго типа?
- ИИС-3 дает право на две налоговые льготы одновременно, а также позволяет открыть до трех счетов вместо одного. При этом счет старого типа можно не закрывать — его разрешено трансформировать в ИИС-3. Это удобно, если вы хотите сохранить историю и перейти на новые условия.
- Какие налоговые льготы дает ИИС-3?
- Владелец ИИС-3 может ежегодно получать возврат налога на внесенные взносы и освобождение от налога на доход, полученный по счету. Это две льготы, которые доступны одновременно. Размер возврата зависит от суммы взносов и действующих лимитов.